Calculateur de flux de trésorerie net

Formule

La formule pour calculer le flux de trésorerie net est :

\[ NCF = CO + CI + CF \]

où :

• \(NCF\) est le flux de trésorerie net,
• \(CO\) est le flux de trésorerie d'exploitation,
• \(CI\) est le flux de trésorerie provenant des investissements,
• \(CF\) est le flux de trésorerie provenant du financement.

Exemple de calcul

Si une entreprise a :

• Flux de trésorerie d'exploitation (\(CO\)) : 150 000 $
• Flux de trésorerie provenant des investissements (\(CI\)) : -50 000 $
• Flux de trésorerie provenant du financement (\(CF\)) : 20 000 $

Le flux de trésorerie net (\(NCF\)) serait calculé comme suit :

\[ NCF = 150000 + (-50000) + 20000 = 120000 \]

Ainsi, le flux de trésorerie net est de 120 000 $.

Importance et utilisation

Le flux de trésorerie net fournit une vue d'ensemble de la santé financière globale d'une entreprise en révélant la quantité de trésorerie générée ou utilisée dans toutes les activités commerciales. Il aide les parties prenantes à déterminer si une entreprise peut respecter ses obligations financières, investir dans la croissance ou gérer efficacement ses dettes. Un flux de trésorerie net positif indique souvent une situation financière saine, tandis qu'un flux de trésorerie net négatif peut justifier un examen plus approfondi des pratiques de dépenses.

FAQ courantes

Qu'est-ce que le flux de trésorerie net ?
Le flux de trésorerie net représente le mouvement total de trésorerie résultant de toutes les activités commerciales, y compris les opérations, les investissements et le financement.

En quoi le flux de trésorerie net est-il utile ?
Il fournit des informations sur la liquidité d'une entreprise et sa capacité à couvrir les coûts opérationnels, à investir dans de nouvelles opportunités ou à rembourser ses dettes.

Que signifie un flux de trésorerie net positif ou négatif ?

• Positif : indique que plus de trésorerie est générée que dépensée, ce qui suggère une santé financière.
• Négatif : suggère que l'entreprise dépense plus qu'elle ne gagne, ce qui peut soulever des inquiétudes quant à sa capacité à maintenir ses opérations.