純現金フロー計算機

式

純現金流量を計算する式は次のとおりです。

\[ NCF = CO + CI + CF \]

ここで:

• \(NCF\) は純現金流量
• \(CO\) は営業活動によるキャッシュフロー
• \(CI\) は投資活動によるキャッシュフロー
• \(CF\) は財務活動によるキャッシュフロー

例計算

ある企業が次の場合:

• 営業活動によるキャッシュフロー (\(CO\)): 150,000ドル
• 投資活動によるキャッシュフロー (\(CI\)): -50,000ドル
• 財務活動によるキャッシュフロー (\(CF\)): 20,000ドル

純現金流量 (\(NCF\)) は次のように計算されます。

\[ NCF = 150000 + (-50000) + 20000 = 120000 \]

したがって、純現金流量は120,000ドルです。

重要性と用途

純現金流量は、営業、投資、財務など、すべての事業活動における現金の発生または流出を明らかにすることで、企業の全体的な財務状況を包括的に把握することができます。ステークホルダーは、純現金流量によって、企業が財務上の義務を履行できるか、成長に投資できるか、または債務を効果的に管理できるかを判断できます。純現金流量がプラスの場合、財務状況が良好であることを示すことが多く、純現金流量がマイナスの場合は、支出慣行についてさらに詳しく調べる必要があるかもしれません。

よくある質問

純現金流量とは何ですか？
純現金流量は、営業、投資、財務など、すべての事業活動の結果として発生する現金の動きを合計したものです。

純現金流量はどのように役立ちますか？
純現金流量は、企業の流動性、および営業費用の支払能力、新しい機会への投資能力、または債務返済能力に関する洞察を提供します。

純現金流量がプラスまたはマイナスであることは何を意味しますか？

• プラス: 発生した現金が支出額を上回っていることを示しており、財務状況が良好であることを示唆します。
• マイナス: 企業が収益よりも多く支出していることを示唆しており、企業が事業を維持できるかどうかに懸念が生じる可能性があります。